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并购基金是专注于对目标企业进行并购的基金。与其他类型的VC、PE对目标企业参股不控股的投资方式不同,并购基金往往意在获得目标企业控制权或者协助其他主导并购方获得目标企业控制权。因此,并购基金与普通VC、PE在投资对象选择、目标企业的控制权、投后管理、投资期限以及投资退出方式等方面均存在较大差异。并购基金是我国VC、PE发展到一定阶段必然产物,目前实践远远走在理论研究的前面,业界急需并购基金法理和实践的研究成果。有鉴于此,南开大学资本市场研究中心和京都律师事务所金融部共同组建研究团队撰写《并购基金法理与案例精析》一书,以弥补国内并购基金研究空白,为并购基金投资者、从业者以及并购企业提供参考和指引。本书立足我国并购基金的实践,以并购基金设立、投资、投后管理和退出为主线,结合案例对我国并购基
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大股东股权质押现象在 A 股上市公司中很普遍,在2018年年底时就有超过一半企业的控股股东有股权质押行为,因为新的监管条例的效应,这一比例在2019年年底时略有回落,但也仍然超过40%。同时,控股股东的股权质押比例平均达到60%左右,这意味着整个 A股市场中巨大数量的股权被质押。考虑到上述研究所发现的负面效应,这意味着大量上市公司无论是企业决策还是信息披露,都处于非优状态中,使得外部中小投资者利益可能受到损害。此外,这种企业数量多,构成了对市 场 的 影 响,导 致 由 于 信 息 披 露 质 量 下 降,整 个 资本市场作为资源 配 置 场 所,效 率 也 下 降。如 果 再 考 虑 未 来 可 能 出 现的不可控的市场下行调整行情,如此庞大的控股股东质押股权的存在,将导致更严 重 的 踩 踏 行 为,其 后 果 就 更 令 人 担 忧 了。因 此,虽然说股权质押是控
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